La trésorerie de départ est un élément clé de la réussite d’une entreprise. Elle représente les fonds dont dispose une société à ses débuts pour faire face aux dépenses courantes et aux investissements nécessaires au démarrage et à l’expansion de son activité. Il est donc essentiel de bien l’évaluer afin d’éviter les risques de faillite et d’assurer la pérennité de votre entreprise. Cet article vous présente les principales étapes pour calculer votre trésorerie de départ et vous donne des conseils pour optimiser cette somme.
1. Estimer les besoins financiers initiaux
La première étape pour calculer votre trésorerie de départ consiste à évaluer les besoins financiers initiaux de votre entreprise. Vous devez ainsi prendre en compte :
- Les investissements matériels (locaux, équipements, véhicules, etc.) et immatériels (logiciels, licences, brevets, etc.) nécessaires au démarrage de votre activité.
- Le fonds de roulement, c’est-à-dire la somme dont vous avez besoin pour financer le cycle d’exploitation (achats, stocks, créances clients) avant que les premières recettes ne rentrent.
- Les dépenses courantes prévisionnelles (salaires, charges sociales, loyers, assurances, fournitures, etc.) pour les premiers mois d’activité.
Il est important de réaliser un prévisionnel financier détaillé et réaliste, en vous renseignant auprès de votre expert-comptable ou d’un conseiller en création d’entreprise. N’hésitez pas à solliciter plusieurs devis pour chaque poste de dépenses afin d’affiner votre estimation.
2. Identifier les sources de financement
Une fois que vous avez évalué vos besoins financiers initiaux, il est temps d’identifier les différentes sources de financement possibles pour constituer votre trésorerie de départ. Parmi celles-ci :
- Les apports personnels des fondateurs ou associés de l’entreprise, qui peuvent se traduire par un apport en numéraire (somme d’argent), en nature (biens immobiliers, matériels, etc.) ou en industrie (travail).
- L’aide financière accordée par l’État ou les collectivités locales, sous forme de subventions, prêts à taux zéro ou exonérations fiscales et sociales.
- Les prêts bancaires, dont les conditions varient selon la nature du projet, la qualité des garanties apportées et le montant demandé.
- Le financement participatif, qui peut être une solution intéressante pour compléter votre apport personnel et valider l’intérêt du marché pour votre produit ou service.
Pensez à bien anticiper vos démarches auprès des organismes financeurs et à préparer un dossier solide, en mettant en avant la viabilité de votre projet, la qualité de votre équipe et les perspectives de développement.
3. Calculer le montant de la trésorerie de départ
Une fois que vous avez estimé vos besoins financiers initiaux et identifié vos sources de financement potentielles, il ne vous reste plus qu’à calculer votre trésorerie de départ en faisant la différence entre ces deux éléments :
Trésorerie de départ = Besoins financiers initiaux – Sources de financement
Si le résultat est positif, cela signifie que vous disposez d’une trésorerie suffisante pour démarrer votre activité. Si le résultat est négatif, vous devrez trouver des solutions pour combler ce manque, par exemple en réduisant certains investissements ou en augmentant vos apports personnels.
4. Optimiser et suivre sa trésorerie
Calculer sa trésorerie de départ ne garantit pas une gestion optimale de celle-ci au cours du temps. Il est donc important d’adopter des pratiques visant à préserver et améliorer votre trésorerie :
- Suivre régulièrement l’évolution de votre trésorerie grâce à un tableau de bord, qui vous permettra d’anticiper les périodes difficiles et de prendre les mesures nécessaires (négociation avec les fournisseurs, réduction des coûts, etc.).
- Mettre en place une gestion rigoureuse des stocks, en évitant les ruptures et les surstockages, et en calculant régulièrement le ratio de rotation des stocks.
- Optimiser votre cycle client, en cherchant à réduire les délais de règlement et en mettant en place un suivi efficace des créances impayées.
En résumé, le calcul de la trésorerie de départ est une étape essentielle pour assurer la pérennité de votre entreprise. Il convient donc d’estimer avec précision vos besoins financiers initiaux, d’identifier les sources de financement appropriées et de mettre en place une gestion rigoureuse de votre trésorerie tout au long de la vie de votre entreprise.